تعريف
القيم التراكمية من بداية السنة المالية حتى الشهر الحالي؛ إذ تُجرى معظم التقييمات في مخطط البولينغ ولوحة المؤشرات على أساس التراكم السنوي، لأن تحقيق الهدف في شهر واحد وتحقيقه تراكميًا على مدار السنة كثيرًا ما يؤديان إلى استنتاجين متعاكسين.
فهم هذا المفهوم
الإجمالي السنوي التراكمي والشهر الحالي مقياسان مختلفان؛ والخلط بينهما أحد أكثر الأخطاء شيوعًا في لوحات المتابعة. ويستند التصنيف الثلاثي الألوان في مخطط البولينغ إلى هذا الفرق: الأخضر يعني تحقيق الهدف تراكميًا على أساس سنوي، والأصفر يعني تحقيق الهدف السنوي التراكمي مع تراجع أداء الشهر الحالي، والأحمر يعني عدم تحقيق الهدف السنوي التراكمي. الأصفر هو الحالة الوحيدة في هذا النظام اللوني التي تقر بإمكانية التعويض؛ فالجداول ذات اللونين فقط تجعل خسارة شهر واحد تبدو مثل خسارة ثمانية أشهر. قبل الاستشهاد بأي نسبة مئوية، اسأل أولًا هل هي للشهر الحالي أم للإجمالي السنوي التراكمي، وخصوصًا عندما تُعرض المقارنة على أساس سنوي وعلى أساس شهري في الجدول نفسه.
أمثلة على سيناريوهات الأعمال
لم يحقق أحد المؤشرات سوى 92 نقطة مئوية في ذلك الشهر، لكن المجموع التراكمي السنوي ما زال أعلى من الخطة؛ لذا تُلوّن الخانة بالأصفر وفق القواعد ويُطلب إعداد جدول إجراءات تصحيحية. وبعد أن ظلّت الخانة صفراء شهرين متتاليين، هبط المجموع التراكمي السنوي دون الخطة، فتحولت الخانة إلى الأحمر وصُعّدت المشكلة إلى اجتماع المستوى الثاني.